El Departamento de Justicia anunció esta semana que ha llegado a acuerdos con dos bancos con sede en Suiza, Société Générale Private Banking Suisse y Berner Kantonalbank AG (BEKB) para finalizar con una multa la investigación fiscal que pesa sobre ambas. Société Générale Private Banking pagará 17,8 millones de dólares y Berner Kantonalbank AG pagará 4,6 millones de dólares.
SGPB-Suisse contaba con una oficina de representación en Estados Unidos desde principios de la década de los noventa hasta su cierre, el 26 de junio de 2013. A través de esta oficina, según detalla el comunicado de Departamento de Justicia. Desde el 1 de agosto de 2008, a través de esta oficina, SGPB-Suisse ayudó a canalizar fondos hacia cuentas en Suiza y Bahamas, de hasta 375 cuentas relacionadas con residentes en Estados Unidos -incluyendo cuentas declaradas y no declaradas-, con activos bajo gestión que llegaron a sumar hasta 660 millones de dólares. Esta oficina fue particularmente activa en aceptar dinero de clientes que abandonaron UBS cuando este banco pasaba por una inspección del Departamento de Justicia.
En el caso de BEKB, que no tenía presencia en Estados Unidos, se aceptaban ingresos de ciudadanos americanos por importe inferior a 10.000 dólares en sus cuentas en Suiza sin informar adecuadamente. Desde agosto de 2008 BEKB ha tenido aproximadamente 720 cuentas relacionadas con ciudadanos de Estados Unidos -declaradas y no decalradas-, con activos totales de 176,5 millones de dólares.
Ambas entidades se han comprometido, además, a seguir cooperando con el Departamento de Justicia.
«Como confirman los acuerdos alcanzados, los bancos suizos que ayudaron a los contribuyentes estadounidenses a ocultar cuentas en el extranjero y evadir sus obligaciones fiscales en Estados Unidos están proporcionando una descripción detallada de sus actividades bancarias transfronterizas. Los bancos están revelando los nombres de los funcionarios, empleados y otras personas que facilitaron esta conducta, y proporcionarán información que nos ayuda a rastrear los activos que trasladados a otros bancos y otros países», explicó la asistente del Secretario de Justicia, Caroline D. Ciraolo.
«El uso de la información obtenida de los bancos que se han adherido a este programa están ayudando a investigar a las personas, tanto nacionales como extranjeros, que ayudaron a los contribuyentes estadounidenses eludir sus obligaciones fiscales”, explica el Departamento de Justicia en un comunicado.
De acuerdo con los términos de los acuerdos de no enjuiciamiento firmados, cada banco se compromete a cooperar en los procedimientos penales o civiles que ayuden a procesar a los evasores. A cambio de no procesar a las entidades, estas pagarán una multa.
El programa Swiss Bank, anunciado el 29 de agosto de 2013, ofrece un camino para que los bancos suizos concluyan los procesos de posibles responsabilidades penales en Estados Unidos por haber ayudado a contribuyentes del país a evadir impuestos.